江西林业科技

 

新余市新星园林有限责任公司

 

新欧公路香橼树绿色长廊示范建设项目

 

可行性研究报告

 

二O一二年八月

 

第一章 投资规模及效益

 

一、投资规模

本项目总投资金额为1050万元，其中项目建设投资总额为850万元、铺地流动资金投入200万元。

二、资金来源

项目总投资1050万元，其中：

1、企业自筹350万元，占比为33.33%；

2、申请政府财政配套资金200万元，占比为19.05%；

3、申请银行贷款500万元，占比为47.62%。

 

 项目效益

（1）生态效益

香橼树做为行道树，会成为极具创新极和最具长远眼光。新星公司投资在新欧公路两旁路边种植香橼树，打破传统园林的古板看法，引领新余新的一轮风潮，将新欧公路打造成中国一流的具有江南特色的香橼树观赏基地，构成一道亮丽的绿色长廊，还将改善和促进项目地生态环境，成为新余的一大鲜亮的标志和特色，成为新余街道上一道靓丽的风景，充分展示“开放、创新、争优”的新余精神。

（2）社会效益

本项目通过雇佣农业工人、与当地香橼经纪人合作营销等方式，可解决当地农村富余劳动力约30人就业，每年直接带动农户200余户增收。项目香橼标准化种植、科学化管理的技术示范，以及项目单位对当地农户的技术培训指导，可促进当地香橼产业的发展，可间接带动香橼培育基地数千亩，带动近千农民就业。

（3）经济效益

本项目达产年后，香橼果销售收入6480万元，税收300多万元。

科技支撑单位

 （1）中国林科院亚热带林业实验中心的优良品种

中国林科院亚热带林业实验中心位于新余市分宜县，与渝水区相邻。中心是一个国家级的林业科研实验基地，融林业科研实验、示范推广、种苗生产开发为一体的林业科研实验中心。经国家林业局批准，在本中心建立国家新品种测试中心华东分中心，国家级亚热带森林植物种质资源收集保存和繁育中心，为本项目提供了充足可靠的优质香橼种子和种苗。

 

编制依据

1、《国家林业局计财司关于印发<农业综合开发林业生态示范项目建议书编写大纲>和<农业综合开发名优经济林等示范项目可行性研究报告编写大纲>的函》（规山函[2011]80号）；

2、《投资项目可行性研究指南》；

3、国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法和参数》；

4、《中华人民共和国森林法》；

5、《中华人民共和国环境保护法》；

6、中华人民共和国国家标准《造林技术规程》；

7、《江西省造林技术规程》；

8、中华人民共和国标准《育苗技术标准》（T6001-1985）;

9、国家及省、市关于基本建设的政策、法律、法规、标准、规范、规定及定额；

10、新余市《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；

11、项目建设单位提供的基础资料等。

主要技术经济指标

（1）投资利润率：65.92%；

（2）投资利税率：64.38%；

（3）投资回收期（税后）：4.32年；

（4）财务内部收益率（税后）：59.51%；

（5）财务净现值（税后）：3658万元。

 

 综合评价

 通过综合分析，该项目符合国家提高公路绿化等级的发展要求，符合省、市、区确定的林业产业政策和发展规划。项目建设条件优越，绿化效果显著，产品市场前景广阔，投资合理，风险性小，效益显著。项目建成后可切实带动我市香橼生产管理技术的推广应用，有利于区域内香橼产业的健康发展，保障农民增收，促进当地产业结构调整，推进地方经济建设快速发展，经济效益显著，生态和社会效益显著，项目可行。

本项目具有良好的综合效益，建议上级主管部门尽快审查批准，给予国家投资支持，科学组织实施。

存在的问题及建议

     本项目为新欧公路高等级绿化香橼种植项目，投入大，产业链较长，建设内容较多，且相互配套，因此需要进行深入细致的前期准备工作。

建议项目建设单位尽快立项，取得各级政府及部门的大力支持，同时成立相应的组织和领导班子，分别开展报批、立项、筹资、技术研发、市场开发工作，相互配合，以高效务实的工作尽快启动项目，早日实施、早日建成投产，造福当地经济发展。
 

第二章 项目建设背景及必要性

2.1项目建设背景

2.1.1项目建设具有良好的政策支撑和市场前景

从中央到地方，各级各部门大力提倡和支持绿化工程建设，特别是江西省着力推出“一大四小”工程，在产业政策、融资等各方面都给予一定的倾向性支持，出台了一系列关于加快林业产业发展的优惠政策，鼓励和支持企业进行国土绿化、苗木种植和林/农副产品的深加工，做大做强林农产业，提高绿化品位，并在政策、资金等各方面给予一定的优惠扶持和帮助，其市场前景十分看好。

2.1.2项目建设区社会经济基础条件良好

仰天岗生态新区于2006年10月成立，2007年初搭建班子建立机构开始运行。受市委、市政府委托，实行党政企合一的运作模式，按照“生态为本、科技立区、文化扬名、三产富民”的发展思路和“政府主导、封闭运行、多元驱动、滚动发展”的方式，对仰天岗辖区内的环境保护、开发建设、城乡经济、招商引资、社会发展和小区管理事务等实行统一领导和管理，计划用3至5年时间，以生态新城建设经营为支撑，建成以江西自然科学博物馆（中国新能源科技馆）、天工开物科技博览城、孔目江国家湿地公园、仰天岗国家森林公园、现代农业科技园为架构，打造一个彰显生态、崇尚科技、弘扬文化、集约三产、旺盛人气的复合型休闲旅游区、有本土特色文化创意产业区、森林型生态新城区、太阳能应用示范区、世界新能源科技研发中心和展示交易中心、全国中小城市生态环境建设试验区。

2.1.3项目建设具有种植香橼的传统优势

新余北部山区野生香橼树采摘历史悠久，当地农户对香橼树的生长习性、药效功能、采收加工和市场需求有较深的了解。只是由于资源分散，荒山育林，土地复垦连年开发，野生资源逐年减少，未形成规模效益。因此运用现代科技选种培育的香橼树是取代野生香橼树的重大突破，将其用于绿化，更是替代原行一些低效档次且经济效益不高的树种的最佳作物。香橼树是一种投入小、见效快、收益长、效益高的天然药食兼用型经济树种。

2.1.4项目建设具有较好的经济、技术和管理人才

项目建设单位经过多年的市场运作和不断的技术创新，积累了丰富的经营管理经验和雄厚的经济、技术、人才基础保障，对香橼树的培育、种植、加工都有成熟的技术，并开拓了良好的销售市场，建立了稳固的营销网络，具有一定的市场知名度；企业是省级龙头企业，拥有一批懂技术、善经营、会管理的现代化复合型人才，为适应当前和未来市场需求，不断进行技术创新和新产品开发，奠定了坚实基础。

2.1.5项目建设前期工作扎实，基础条件具备

项目建设场地、机械设备选型、技术引进等已落实，其他相关前期工作也已基本完成，项目建设前期工作扎实。项目区交通、水、电、通信、人才、技术基础条件优越，生产所需原料及相关配料、辅料来源有保障，项目建设基础条件具备。

2.1.6项目建设具有明显的综合效益

香橼树做为行道树，打破传统园林的古板看法，将新欧公路打造成中国一流的具有江南特色的香橼树观赏基地，成为新余的一大鲜亮的标志和特色，成为新余街道上一道靓丽的风景。

项目建设充分利用丰富的地方资源优势，将其转变成为经济优势，符合国家产业政策和循环经济要求，有利于促进地方经济发展，有利于缓解社会劳动就业压力，有利于企业增效、地方财政增收，达产后计算期内年均实现销售收入6480万元，年均实现税金300多万元，具有明显的经济和社会效益。

 

2.2项目建设意义

本项目的实施具有很高的生态效益、经济效益和社会效益，既可绿化国土，美化环境，又可优化种植业结构，蓄水保土，保护环境，增强当地经济实力，为农民增收做贡献，还可向社会提供优良的药材和保健食品，对保障人民身体健康具有重要意义。

2.2.1香橼树绿化景观价值独具一格

香橼树一年四季长青，是不可多得的芳香型高级景观树种！它产自南方，成活率比其他树种高、适应性强、耐旱、耐寒、抗病、树形优美、是常绿乔木，叶为翠绿色，油点显著，在阳光下会闪闪发亮，看起来十分有精神。叶阔长且大为椭圆形。春天里“白”花齐放，花洁如玉，芳香怡人，美不胜收；夏天里绿叶翻滚，遮阳挡雨；秋天里果实累累，硕大的果实，有黄绿相间的、有橙色金黄色的、黄黄红红的、像一盏盏的小灯笼，带给人节日的喜庆景象，让人陶醉其中；冬天还是一样郁郁葱葱，惹人喜爱，有极其高的欣赏，很适于庭院、公共绿地、行道上。香橼树做为行道树，会成为极具创新极和最具长远眼光。新星公司投资在新欧公路两旁路边种植1200亩香橼树，打破传统园林的古板看法，引领新余新的一轮风潮，将新欧公路打造成中国一流的具有江南特色的香橼树观赏基地，构成一道以鲜亮为标志和特色的绿色长廊，成为新余北出口大道上一道靓丽的风景，充分展示“开放、创新、争优”的新余精神。

2.2.2香橼具有很高的药用、保健价值

我国中药现代化的总体目标是：在继续发扬中医药优势和特点的基础上，充分利用科学的方法和先进的技术手段，开发适合国际市场的中药产品，提高中药产品的科技含量，提高其市场竞争力，进而提高我国中药产品在国际中草药市场上的占有率，推动我国中医药行业的发展。香橼树，又名香橼、香圆，具有很高的经济价值。每棵成年香橼树可摘100-200公斤，每15-20公分的香橼树价格为2000-5000元左右，其花果均可入药，花皆可做香料和茶原料；果皮是最好的中药，果肉/汁有止咳化痰治伤风的功效，能治食滞胃胀痛肝胃不和、噫气、哮喘等疾病，香橼深加工是风险较小效益较好的投资项目。

2.2.3项目能极大地推动香橼树种植和相关产业的发展

由于诸多方面的原因，香橼深加工开发进展缓慢，大部分花和果皮得不到开发利用，造成极大的浪费。花和果皮不仅作为饮料，更重要的作为现代中药，保健品等的原料急需得到开发利用。香橼树具有很高的科技含量，高产高效。香橼树适应性强，农民可在山坡、沟壑及房前屋后种植，节约土地资源，一次栽种，受益五、六十年，将资源优势转变为经济优势，增加农村居民收入。本项目的顺利实施，必将带动农户种植、农产品深加工、医药业等行业的发展，使农民增收、农产品增值。

2.2.4传承香橼树果实酝制香圆酒的悠久传统

香圆酒越来越受到人们的重视和欢迎，并乐于被人们接受，自有它的独特优点。当地农户对香橼树的生长习性、药效功能较熟悉，并有加工香圆酒的传统。这些习惯和传统对本项目的实施将有很好的适应性。一是适用范围广。香圆酒可治病防病，凡临床各科常见多发病和部分疑难病症均可疗之；又可养生保健、美容润肤；还可作病后调养和日常饮酒使用而延年益寿，真可谓神通广大。难怪有人称香圆酒为神酒，是中国医学宝库中的一股香泉。二是便于服用。饮用香圆酒，不同于中药其他剂型，可以缩小剂量，便于服用。又因香圆酒多1次购进或自己配制而成，可较长时间服用，不必经常购药、煎药，减少了重复的麻烦，省时省力。三是吸收迅速，见效快饮用香圆酒后，吸收迅速，可及早发挥药效。因为人体对酒的吸收较快，药物之性（药力）通过酒的吸收而进入血液循环，周流全身，能较快地发挥治疗作用。临床观察，一般比汤剂的治疗作用快4～5倍，比丸剂作用更快。四是能有效掌握剂量。汤剂1次服用有多有少，浓度不一，而香圆酒是均匀的溶液，单位体积中的有效成分固定不变，按量（规定饮用量）服用，能有效掌握治疗剂量，一般可放心饮用。五是人们乐于接受。香圆酒既没有饮用酒的辛辣呛口，也没有汤剂之苦涩，药味较为平和适口。因为大多数香圆酒具有一定的矫味和矫臭作用，因而服用起来甘甜悦口。习惯饮酒的人喜欢饮用，即使不习惯饮酒的人，因为避免了药物的苦涩气味，且香圆酒多甘甜悦口，故也乐于接受。
 

第三章  项目建设条件

3.1项目区概况

3.2.1地理位置

项目区所在的新余市位于江西省中部偏西中心位置，沪昆铁路西段，袁河中下游，是江西最年轻的一座工业城市，处于武汉市、长沙市和南昌市三大省会城市中部。市域地理坐标为 ：东经114°29′－115°24′，北纬27°33′－28°05′，全境东西最长处101.9公里，南北最宽处65公里，东临樟树市、新干县，西接宜春市袁州区，南连吉安市青原区、安福县、峡江县，北毗上高县、高安市。市域土地利用构成为"六山半水两分田，分半道路和庄园”。

3.2.2自然资源状况

一、气候

新余市境内地处亚执带湿润季风气候区，四季分明，雨量充沛，日照充足，无霜期长。

二、水文

新余市地处袁河中下游，河流水系十分发育，全县共有大小河流近20条，其中有10多条属袁河水系，另外四条属其他水系。较大河流有袁河、孔目江、蒙河。流经城区的有袁河、孔目江。

三、土壤

新余市境内土壤主要有红壤，黄红壤，主要成土母岩为页岩、千枚岩、砂岩，红砂岩、片麻岩和花岗岩等。

本项目区主要分布在海拔200米以下的低山丘陵，土壤以红壤为主，土层厚度均在70cm以上，腐殖质厚度8-25cm，石砾含量15%以下，PH值在4.5-6.0之间，有机质含量在2%以上，全氮在0.1%以上，全磷在0.024%以上，全钾在0.61-2.70%之间。

四、大气环境

新余市地处亚热带湿润性气候区，具有气候温和，日照充足，四季分明，雨量充沛，无霜期长等气候特点。

（1）气温。全区多年平均气温17.8℃。

（2）日照。新余市多年平均日照时数1667.2小时，占可照时数的37.5％，太阳辐射总量多年平均值为102.89千卡/cm2，但时空分布不均，一般山区低于丘陵，丘陵低于平原。

（3）降水。新余市多年平均降水量为1582.3mm，最大年降水量达2125mm（1954年），最小降水量为986.8mm（1978年），属全国多雨地区之一，降雨丰沛，比全国平均降雨量629mm多一倍多，比江西省平均降雨量1350——1397.3mm多185——232.3mm，水资源丰富。

（4）蒸发。新余市植被条件较好，年蒸发量一般低于年降水量，多年平均蒸发量为1071mm。

（5）风。新余市四周环山，风力微弱，多二级风，多年平均风速为2.5m/s，风速大于7级风（17m/s）以上日期平均每年1.3天，城区主导风向为东北风。

五、地形地貌

新余市地处萍乐凹陷带西段与武功山隆起带相邻部位，南部为由元古界变质岩系多期花岗岩组成的以低山为主的低山丘陵地形，中部为由上古生代、中古生代新生代地层组成的波浪起伏的丘陵岗地及袁河流域冲积平原地形，北部蒙山——狮形顶低山地形呈北东东向横亘于北部边缘，形成南北高，中部低平，东部扇形敞开，袁河横贯中部的鞍形地貌特征。

六、地质状况

新余市地跨杨子准地台和华南褶皱系两大地质构造单元。地层发育较全，出露良好，区内除前震旦系，寒武系，中泥盆统，中侏罗统一中白垩统，上第三系缺失外，其他各系地层均有出露，总厚达10572——14886m。新余市在漫长的地质史上，几经沧桑，由于不同的沉积环境使出露地层内蕴藏着丰富的铁、煤、石灰石、镁质粘土、粉石英等沉积矿产。新余市属6度以下地震烈度区，无需地震设防。

七、植被

境内植被属长江中下游山地丘陵常绿栲楠林、油茶林、松杉林区，袁河中下游河谷丘陵常绿栲楠、松杉林亚区。天然植被类型主要有常绿阔叶林、针阔混交林、针叶林、毛竹林、油茶林、灌木林。

3.1.3社会经济状况

3.1.3.1新余市行政区域与人口

新余现辖“一县四区”：分宜县、渝水区、仙女湖风景名胜区、新余经济开发区和仰天岗管委会，设11个乡、15个镇、6个办事处，有392个村民委员会、3739个村民小组。全市总面积3178平方公里（占全省总面积的1.9%），总人口114万人，其中城镇人口占65%，是江西省城镇化率最高的城市。

3.1.3.2新余市国民经济和社会发展总体情况

新余地处江西赣西，是一座充满生机的新兴工业城。近年来，坚持以工业化为核心，以大开放为主战略，形成了以新能源、钢铁、新材料三大产业为主体的新兴工业体系。省委、省政府确定的三个产业超千亿元工程，有光伏和钢铁两个产业的核心企业在我市。

新余是一座快速崛起的新能源科技城。从2005年正式起步，经过几年努力，我市基本形成了以光伏产业为核心、风电产业和节能减排设备制造业为补充的新能源经济板块，新能源产业增加值占全市工业增加值比重达22%。2009年，我市荣获“国家新能源科技城”。同时，我们正以江锂科技、赣锋锂业为龙头，加快发展动力与储能电池产业，积极培育新的新材料新能源经济增长极。全市规划了50平方公里的新能源产业区，累计投入了30多亿元用于基础设施建设。

新余市还被评选为中国城市“诚信政府”前30名，荣获“中国城市投资环境奖”和“中国光电产业最佳投资城市”、“中国金融生态城市”、“中国最具特色金融生态示范城市”等称号；城市布局合理，功能完善，服务配套，多项指标达到“中国人居环境奖”评定标准，被评为国家森林城市、国家园林城市、全国卫生城市、全国绿化先进城市、全国城市环境综合整治优秀城市、中国十大最具安全感城市，连续四届获全国社会治安综合治理优秀城市和两届“长安杯”城市。

3.1.4 林业生产经营基本情况

建国60年来，新余林业部门坚持以科学发展观为指导，以打造绿色生态家园、推进林业产业发展为目标，紧紧抓住林业发展的战略机遇期，开拓进取，努力拼搏，做到生态建设与产业发展并举，先后组织实施了“消灭宜林荒山”、“在山上再造一个新余”、“跨世纪绿色工程”、“退耕还林工程”等一系列重大战略工程，在江西省率先提出创建国家森林城市，率先举行村道、沟渠等防护林经营权公开拍卖落实树木管护机制，率先制定《树木认捐办法》建立树木认捐长效机制等，实现了有林地、森林蓄积量、森林覆盖率“三增长”，生态、经济、社会共发展。目前，全市拥有林业用地266.06万亩，占全市国土总面积的56.07%，其中有林地面积250.59万亩，公益林面积78.64万亩，森林活立木蓄积量549.3万m3，森林覆盖率53.8%。全市有国有林场8个，省级林业龙头企业8家，苗圃2个，国家湿地公园1处，国家森林公园1处，省级森林公园3处，县级自然保护区3处。全市林业先后荣获全国造林绿化十佳城市、全国森林防火先进单位、江西省造林绿化最佳城市、全省科技兴林先进单位、全省绿化工作先进单位；2006至2008连续三年评为全省林业工作目标考核先进单位；2009年被省政府授予“工业园区绿化先进设区市”等，为新余经济社会可持续发展提供了强有力的生态支撑。2010年获得“江西省首届园林城市”和“国家森林城市” 荣誉。

通过加大资金投入和项目扶持，高产油茶、速生林、毛竹、苗木花卉、绿色食品等林业产业均得到了良好发展。全市有八家林业类企业列入省林业产业化龙头企业，2010年全市共完成林业产业产值16.82亿元，同比增长18.7%；其中以种植和资源培育为主的等一产业产值7.45亿元，占44.3%；以加工业为主的第二产业产值6.93亿元，占41.2%；以森林旅游及林业商业服务为主的第三产业产值2.44亿元，占14.5%。

3.1.5本项目产业及项目关联产业发展状况

2008年，新余市全面启动造林绿化“一大四小”工程和国家森林城市创建，并把香橼产业作为加快林业发展和生态建设重点，至去年，该市新增苗木花卉面积2.62万亩，超过全市历年来苗木花卉面积的总和。围绕加速香橼的发展，该市制定出台加快苗木花卉产业发展意见，明确苗木花卉产业发展目标任务。力争到2015年底，全市苗木花卉面积达到20万亩以上，苗木花卉产业年产值突破30亿，组建两个苗木花卉组培中心，建设一个苗木花卉综合交易市场，重点打造以现有中心苗木花卉基地为辐射源，构建以孔目江生态经济区为核心，沪昆、仙女湖大道、赣粤三条公路为集聚的“二区三带”各具特色苗木产业基地，力争将新余建成全省领先、全国一流的苗木花卉集散地。加大苗木产业政府扶持力度，对经认定为新建集中连片苗木花卉基地且达到50亩以上的，除享受国家和省里有关扶持政策外，实行市、县连补三年的政策。

在优惠政策的扶持、带动、吸引下，涌现了大批苗木花卉种植大户和企业，各类苗木基地蓬勃发展。新星园艺公司培育种植的香橼无论规模、档次还是经济效益，均实现了历史性的跨越，已成为全省第一，全国领先。

3.2 项目建设地点选择

根据《关于发展香橼技术生产的技术操作规程》和《苗木生产技术》的要求，本项目建设地点选在新余市孔目江生态经济区新欧公路两旁，该地区地形主要是海拔200米以下的低山丘陵，土壤以红壤为主，土层厚度均在70cm以上，腐殖质厚度8-25cm，石砾含量15%以下，PH值在4.5-6.0之间，有机质含量在2%以上，全氮在0.1%以上，全磷在0.024%以上，全钾在0.61-2.70%之间，该地区地质特征能够满足本项目所选苗木的生长需求。

3.3项目建设条件优劣分析

3.3.1有利条件

3.3.1.1设施：交通、运输、通信、供电、灌溉、排水等。

（1）交通运输

新余交通区位优势明显，投资环境优越。沪昆铁路与正在动工兴建的沪瑞高速铁路横贯东西，京九铁路傍市而过，赣粤、沪瑞、武吉三条高速公路和四条省道在新余交汇，成为全国680多个城市中少有的高密度高速公路通过的城市，构建了新余与“长珠闽”对接的5小时经济圈。规划在“十二·五”期间开工兴建的武吉铁路、武厦高铁和长沙至湄洲湾高速公路都要经过新余，必将极大地提高新余的区位优势，减少新余企业的物流成本。组建了新余海关和江西出入境检验检疫局新余办事处，着手成立口岸协会，推进公用保税仓和电子口岸建设。

（2）供电及通讯

境内电力资源丰富，有罗坊、马洪、下村变电站，有新余、分宜两座中型火力发电厂和江口水力发电厂，距正在兴建的峡江水利枢纽不到20公里，三峡至广东的高压输电线高空穿境而去。

新余市是江西省第一个开通微波程控电话的设区市，境内固定、移动电话通信覆盖率为100%，通讯信号强劲，村村通程控电话可24小时内随时直达世界各地。

（3）灌溉及排水

利用新欧公路两旁的沟渠和鱼塘等设施，基本能满足基地灌溉和排水需求。

3.3.1.2种苗供应

新星公司与中国林科院亚热带林业实验中心签订了长期《合作开发香橼种植协议》。该中心位于新余市分宜县，与项目区相邻。中心是一个国家级的林业科研实验基地，融林业科研实验、示范推广、种苗生产开发为一体的林业科研实验中心。经国家林业局批准，在本中心建立国家新品种测试中心华东分中心，国家级亚热带森林植物种质资源收集保存和繁育中心，为本项目提供了充足可靠的优质种子和种苗。

3.3.1.3自然立地

基地建设所需要的土地主要是宜林地，造林地数量充足，本项目区主要分布在海拔200米以下的低山丘陵，土壤以红壤为主，土层厚度均在70cm以上，腐殖质厚度8-25cm，石砾含量15%以下，PH值在4.5-6.0之间，有机质含量在2%以上，全氮在0.1%以上，全磷在0.024%以上，全钾在0.61-2.70%之间，基地土壤及环境条件适合香橼种植，立地指数较高。

3.3.1.4工程实施有利条件：其他需要分析的项目建设条件

（1）政策条件：

在营造高等级绿化林的同时营造高效经济林、推进林业综合开发，是加快经济发展的有效途径，江西省委、省政府把发展林业特色基地作为当前优化产业结构、发展效益林业的重中之重，新余市委、市政府借此东风，制定了相应发展效益农业的重点，特别将香橼业列入新余市林业产业之一，对香橼基地建设进行行政补助，并制定了一系列的优惠政策和措施，以支持农业综合开发。

（2）经营管理条件

公司的主要管理技术人员为经济林、园艺、管理等相关专业本科学历，且具备多年香橼的栽培技术和管理经验，企业经营管理优势明显。

公司严格按照“产权清晰、权责分明、政企分开、科学管理”的现代企业管理制度进行运作，公司的人事、财务、行政、生产、质量管理、市场、档案等方面管理制度完善，部门职能和岗位职责清晰，明确，以高效的基础管理制度规范出一整套周密、高效的工作流程，使“人人有事做，事事有人做”，有力地保障了公司的高效运转，同时，公司培养了一支具有专业知识扎实和管理经验深厚的经营管理团队，为公司的管理创新和经营理念的更新提供了强有力的保障。

3.3.2不利因素及解决方案

3.2.2.1 香橼产业化程度低

项目区所在地新余市虽有悠久的香橼基地建设历史，但技术含量还有待提高，科技支撑力度不够，林业产业集约化经营水平较低，生产力水平偏低。通过项目技术培训，使香橼种植户熟练掌握香橼种植、经营和管理技术。

3.3.2.2项目资金需求量较大

项目建设单位要科学合理安排调度建设资金，不仅要加强自身资金筹集，更需要得到各级政府的政策扶持及金融机构的大力扶持。
 

第四章 市场分析与销售方案

4.1 香橼的保健功能和药用价值

香橼，又名香圆，是国务院确定的70种名贵中药材之一，属中医临床最常用的药材，所含挥发油对胃肠道有温和刺激作用，能促进肠胃里蠕动和消化液分泌，排除肠内积气，并有祛痰作用。同时，它又是药食兼用且无毒副作用的绿色植物。近年来，香橼树的开发利用有了突破性进展，在制药、香料、化妆品、保健品、保健饮料等领域逐渐被应用，前景十分广阔。

一、抗炎作用

本品所含的橙皮甙对豚鼠因缺乏维生素C而致的眼睛球结膜血管内细胞凝聚及毛细血管抵抗力降低有改善作用，能降低马血细胞之凝聚。与栓塞(Thrombogenic)饲料或与致粥样硬化饲料共同喂养大鼠，均可延长大鼠存活时间。能刺激缺乏维生素C的豚鼠的生长速度，增加豚鼠肾上腺、脾及白细胞中维生素C的含量。

二、抗病毒作用

橙皮甙加入小泡性口炎病毒前，将小鼠纤维细胞放于200μg/ml的橙皮甙中预先孵化处理，能保护细胞不受病毒侵害约24小时。预先处理Hela细胞能预防流感病毒的感染。但其抗病毒的活性可被透明质酸酶所消除。

三、其它作用

橙皮甙有预防冻伤和抑制大鼠晶状体的醛还原酶作用。黄柏酮有增强离体兔肠张力和振幅的作用。

四、我国历代药典论述摘要

关于香橼的药用价值，我国历代重要的中药典籍都有精辟的论述，现摘要如下：

1.《本草拾遗》：去气，除心头痰水。

2.《饮膳正要》：下气，开胸膈。

3.《本草通玄》：理上焦之气，止呕逆，进食，健脾。

4.《本经逢原》：治咳嗽气壅。

5.《医林纂要》：治胃脘痛，宽中顺气，开郁。

6.《本草再新》：平肝舒郁，理肺气，通经利水，治腰脚气。

7.《本草求原》：除久哮。

8.《本草通玄》：香圆性中和，单用多用亦损正气，与参、术同行则无弊也。

9.《本经逢原》：柑橼乃佛手、香橼两种，性味相类，故《纲目》混论不分。盖柑者佛手也，橼者香橼也，兼破痰水，近世治咳嗽气壅，亦取陈者。除去瓤核用之，庶无酸收之患。

10.《本草便读》：香圆皮，下气消痰，宽中快膈。虽无橘皮之温，而究属香燥之品，阴虚血燥之人仍当禁用耳。

 

4.2 产品市场前景分析

传统上香圆用来泡茶、浸酒待客，饮后齿香久留。也有选好的作闻香果品或空气清香品馈赠亲朋，装点家什，香圆的香气能释放持久，长达半年。香圆的花、果皮、叶、根均能入药，都具理气健胃、消胀化痰的功效，对慢胃炎、气滞胃痛、慢支气管炎、腹痛、肝郁、消化不良、角膜溃疡、脚气等症均有良好疗效。另外从香圆果皮内提取的构橼酸还有杀菌消炎的作用。

香圆的花、果、叶能提取芳香油，花与嫩叶可制茶，果实还可制成香圆露，从鲜叶提炼的油精己运用、蚊香、清新剂等产品上，增加香气，提高了香气品质。另外鲜果内发现含有丰富的维生素、柠檬酸、氨基酸等，是保健果饮料开发的佳品。目前市场上香圆酒90元/公斤，香料50万元/吨，保健饮料19元/公斤。
其树分布在我国江苏、浙江、江西等南方省份，为黄香科，属常绿小乔木，是柠檬的一个变种，这种植物早开花，花为气味，果实初似小枣核，渐长成棉桃大，呈绿，秋末到初冬果实成熟，呈金黄，不易脱落，可观赏一冬，在柠檬育种和园艺上具有较高的科研价值和观赏价值。

据中国经济林协会统计，2008年全国香橼树产量700万公斤，而市场需求量达1200万公斤，短缺500万公斤；2009年全国香橼树产量800万公斤，市场需求量2600万公斤，短缺1800万公斤。市场供不应求，2011年市场价格达到6元/公斤。

随着国家不断加大对中医药、中药材事业发展的支持力度，该项目市场潜力巨大。

1、随着国家宏观政策对发展特色产业，保护绿色生态植被，保护环境，鼓励终端市场、药厂采用引驯家种、养殖药材，如短期内无法种、养殖成功者，可以利用邻国进口资源，在这种大的背景下，预计今后相当一段时间，部分家种品种走势看好。

2、中药材现货、期货市场的进一步形成，各种信息平台、药材资源，通过药材期货市场的整合，打通民间资本市场，撬动多元金融市场，启动农村广阔市场。通过信息平台的预警涨、跌，使政府职能部门、药农、医院、药厂、民间投资者越来越感受到信息共享的实惠。同时对药价暴涨暴跌起到相对的抑制作用，一方面解决了药农对烂市的后顾之忧，另一方面解决了经营者、药厂稳定的盈利空间。能够吸引更多的投资者在中药材现货、期货这个板块投资。

3、机遇和挑战并存，由于2007年高价刺激，部分中药材种植面积增加，相当一部分品种处在高价位，有落价的经营风险，加上通货膨胀的潜在因素，2008年的品种选择难度和经营风险相对2007年要大一些。随着全球经济的复苏，我国的中药材市场也开始回暖，特别是2009 年全球H1N1病毒流行,使香橼树成为抢购药材，销量猛增，价格明显上升。作为保健饮料的原材料，也有很大的用量，预计今后一个时期香橼树市场仍然是卖方市场，销量仍将增加。因此，种植香橼树市场空间非常广阔。

 

4.3市场营销策略

4.3.1销售策略

一、品牌策略
    目前，虽然市场上此类加工企业不多，但其产品在价格和质量上都非常接近，同质化明显，没有一个占有绝对优势的产品和品牌，消费者的认同感普遍不强。我们必须加强品牌个性的塑造。产品要与众不同，必须逐步打造个性化的品牌，必须在外包装和内包装（内涵）上突出特色。

二、电子商务

    随着电子商务的发展，企业构建电子商务平台已经不是天方夜谭，电子商务作为一种重要的营销方式可以更广泛的传播公司的品牌，扩大其品牌的影响力，对于本项目产品进一步开拓市场更为有利，也更便于节省销售成本。

4.3.2销售方案

一、提高业务人员士气，加强销售团队建设

建设一支精干的销售队伍，成立销售公司,并设计公平合理的有激励性的销售团队薪酬体系。如在销售提成上即要兼顾客户量又要考虑到销售额，运用三七绩效考核法的思维，将客户量和销售额考核各占业绩考核的50%，并且超额完成任务者还另有奖励。

二、制定合理的价差体系，利润向经销商和终端倾斜

公司应该制定出厂价、经销商价、二批价、终端价等各层级价位，在原来执行的价格体系的基础上再对价格做适当调整，使价格整体都低于名牌产品，对价格弹性较高的产品还可以适当放低价位，前提是销售量要能上去，以利于市场迅速的开发和扩张。为了鼓励经销商进货，在保留一定的促销费用的前提下，尽可能把利润放给经销商和终端客户，客观上把经销商的推动型销售和终端的拉动型销售结合起来。

三、优势单品率先突破，先垂直深入后横向扩张

由于某些品种在价格上不具有优势，在质量上也无明显长处，所以暂时采取以销售其优势产品为主顺带销售其他弱势产品的策略，先把具有明显优势的单品销售出去，与客户建立良好的关系以后，再向其推销其他优势不明显的产品，先垂直深入做细单品再横向扩张其他产品。

四、运用拉动型销售策略，从终端开始自下而上倒着做市场

市场上很多经销商都不愿意经销陌生品牌，针对经销商不好找的问题，公司可采取自下而上的拉动销售的策略，即先从药店、饭店和普通市民等终端客户找起，通过让客户试用，找采购协商，开发出一批终端客户来，顺“瓜”摸“藤”通过这些终端客户找到他们的二批商、经销商，然后和二批商、经销商谈判，让他们经销我们的产品，这样，从终端到二批商再到经销商和厂家的营销渠道就建立起来了。许多相似行业成功实践证明，这种拉动型的销售策略效果非常明显。

五、跳出思维定势，从相同渠道相近行业选择经销商

拉动型销售策略效果好，但是需要一定的时间，对于有的地区很多经销商已经在经销同类竞争产品，不愿意再经销本项目产品，有的经销商不愿意经销不知名的产品。为了打开销售渠道，我们打开思路，跳出“到有同类产品的经销商那里找经销”的思维定势，甚至可以尝试找卖菜的来做我们的经销商，因为他的渠道和我们重合，这就是从相同渠道选择相近行业的经销商的策略。

4.3.3营销模式

在营销战略上，走商场、超市、药店与网络营销相结合的战略，充分利用商场、超市以及公司现有的网络优势，树立品牌形象，起到宣传示范作用。
    厂家直接控制地级以上城市的大型商场、超市、药店、酒店，利用现有经销商网络加大产品的推广力度，扩大市场铺货率与铺货量，加速专卖店的建设，扩大企业知名度。具体措施有：

一、建立专卖店

在产品上市以及拓展前期，在各拓展地区主要地段开设专卖店，统一包装、统一布置、统一销售人员着装，规范化、形象化，以加速品牌推广力度与产品提升，扩大市场占有份额。

二、网络营销方式

重点是以建立新星公司自己的销售网为主，同时借助全国各销售网，广泛开展网络销售。

三、终端直销方式

    以药店、酒店、商场、超市、化工厂以及乡村小店为必要而有益的销售渠道。

 

4.4市场风险分析

4.4.1市场分析分析

一、技术风险

由于研发周期长（一般3年以上）、投入大，而品种在种植后品质就会退化的可能，种植环境容易造成品种混杂，产品质量难以稳定。产品的竞争直接体现在品种方面的竞争，品牌优势的建立需要更多优质品种的支撑，企业必须在品种的研发方面下功夫，但优质原料品种的组织有一定的难度。

二、自然风险

      香橼跟其它工业原料不同，作为经济作物，它存在自然风险，有时会出现歉收的情况。种植者希望收购者能与他共同承担自然风险，收购者希望种植者能与他共同承担市场价格波动的风险，两者只有找到一个好的解决方法，合作才能成功。

4.4.2防范和降低风险对策

针对以上风险拟提出如下对策，以抵御相关风险对本项目产品的冲击：针对项目存在的潜在风险因素，防范的对策主要是采取各种风险控制的方法。

对于市场供需、产品价格等市场风险，主要是注重市场营销，实行品牌经营，提高产品质量，以过硬的品牌和优越的质量确保在市场竞争中处于有利地位。

对于技术风险，要进一步加大技术研发力度，不断提高项目的技术含量，不断推广优良新品种，改进加工工艺技术，以保持项目产品的技术领先地位。

第五章 项目建设方案及实施进度

5.1指导思想、原则与目标

5.1.1指导思想

     以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持以提高农业综合生产能力，改善区域生态环境和农业、农村生产生活条件，提高林产品有效供给能力为目标，着力构建我国粮食主产区和生态脆弱区生态安全屏障，充分发挥林业的生态、经济、社会效益，实现兴林与富民的和谐统一。

5.1.2建设原则

1、规模开发原则。项目区有明显区域范围，按统一规划、分片、分类、分期实施，进行集中连片建设。

2、以调整农业产业结构、种植香橼的原则。

3、坚持科技优先、示范推进的原则。在项目规划中，坚持科技措施综合配套，实现经济、社会、生态效益的统一。

4、坚持可持续经营的原则。

5、坚持定向培育、集约经营的原则。

5.1.3建设目标

按照国家森林城的要求，以提高绿化等级为导向，以建设精品绿化工程为总体目标，兼顾提高农林产品竞争力，坚持以现代林业建设为指针，创造并发挥规模优势、科技优势、地理优势、品牌优势，高起点、高标准、高质量地营造名优香橼种植示范基地。一方面通过新欧公路的高等级绿化示范作用，提高全市公路的绿化等级和档次，打造出体现新余特色的精品绿化工程；另一方面通过基地建设的示范辐射作用，全面提升林产品的集约经营水平，提高林业产业的经济效益，加快林业经济发展和实现林业现代化的步伐。

拟建成的新欧公路1200亩香橼高效栽培示范基地，完善基础设施建设，建成集约化经营。同时通过“公司 农户”和建立香橼合作组织等形式，提供优质种苗，示范推广先进的高效栽培技术，示范辐射面积3000亩。

 

5.2 建设内容及规模

5.2.1 示范基地建设

选择品种优良的香橼品种，通过高标准整地、栽植，针对不同立地条件，采取土壤改良措施，实行标准化建园，严格执行修剪、施肥、抚育、病虫害防治等培育措施，在新余市孔目江生态经济区新欧公路两旁建成1200亩的香橼种植示范基地。

5.2.2生产及基础设施建设

（1）香橼种植1200亩；

（2）清表整地；

（3）灌溉设施2套；

（4）病虫害防治设备3套；

（5）运输车辆1辆；

（6）营业用房建设；

（7）办公用品等其他配套设施等。

5.2.3主要科技示范措施

公路两旁种植香橼树以取代其他绿化树种是一项复杂的生物工程，种苗繁育的成苗率和栽培成活率、成林的品质，以及林下套种基地能否达到预期的目标都与相关技术的进一步研究和采取的科技措施有关。因此，本项目采取的科技措施主要为以下五个部分：

一是对良种繁育及基地种植和林下套种技术作进一步的研究，重点是对香橼病虫害的发生机理和防治技术的研究；

二是林下套种示范基地的全程管理；

三是通过专人为基地农户进行苗木栽培、病虫害防治技术培训；

四是对基地农户进行枝条采收加工的现场指导；

五是加强对后道产品的综合开发加工工艺及新产品的研究开发；

本项目可研投入采用合作方式，与中国林业科学院亚热带实验中心签订长期合作协议。示范推广工作采用定期培训和不定期现场指导的方式。

5.3 工程建设方案

5.3.1种植区区划

1、区划原则

（1）合理利用土地，方便生产和经营管理

（2）根据立地条件与树种生物学特性要求和育苗方法与经营管理综合水平综合考虑，进行作业区区划。

（3）作业区的长度与宽度比例应适当

作业区长度：大型苗圃或机械化程度高的苗圃以200至300m为宜，中型苗圃或畜耕为主的苗圃以50至100m为宜。

作业区宽度：以长度的一半或三分之一为宜。在排水良好地区可宽些，反之则窄些。

山地苗圃作业区长度、宽度可按照地块形状尽量保持完整形状。

（4）作业区宜循南北走向

2、作业区划分

播种区：应选择地势较高而平坦，坡度小，土层厚度50cm以上，肥力中等，灌溉方便，背风向阳地段。

无性繁殖区：应根据树种生物学特性，以满足扦插、嫁接埋条（压条）、分蘖（分株）育苗的工艺条件，选择排水良好的地段。

种植区：应根据香橼培育规格和树种生长速度及特性，选择独立完整的地段。

隔离区：应根据引种、组培和新种引植及新品种的特性及其采用工艺条件，选择便于观察、试验的地段，宜结合温度统一规划。

5.3.2工程建设方案

一、土地改良

为了有效地利用土地，对含水量过多和土地瘠薄或连续育苗地力衰退的圃地应进行土壤改良工程。

由于项目区土地大多是低山和深丘坡耕地，须以改造整治。由于规划区坡度小，为了防止重新整地时造成新的水土流失，新建苗圃尽量利用现有梯田和梯地，只对少数极不规划地块作坡改梯整治，保留池、塘、库和成块的林地等水土保持系统，增加必要的水土保持设施，提高水肥综合利用率，减少水土、肥料和农药流失，实现早茶园生产的可持续发展。具体包括以下几个方面：

（1）水田改土

改土前需顺坡方向在每块田里挖排水沟和背沟，尽快放干田中积水，种植大豆、花生、蚕豆等豆科作物，将水田改造成旱作土。耕作层土壤深度＜0.5m的水田采用壕沟改，壕沟改土有利于排水。

（2）旱地改土

耕作层土壤深度≥0.5m的旱地采用简易改土。建成的梯地按宽0.8m、深0.6m的规格挖槽开成种植沟，全部回填耕作层土壤，尽量多压埋改土材料。挖沟时挖起来的生土或成土母质放在行间风化，并种植间作或绿肥熟化。

二、管理用房

主要为基地办公用房、培训用房、库房及员工宿舍等，建筑面积800平方米，砖混结构，二层平屋顶。同时，配套建设环保设施（含生化池1座）。

 

5.4工程建设进度

本项目建设期为1年，具体安排如下：

1、2012年8月进行项目可研、申报批准、建设设计等前期准备工作；

2、2012年9月进行办公用房建设等工作；

3、2012年10月进行清表挖坑、改良土壤等工作；

4、2012年12月整改灌排渠建设等工作；

5、2013年3月苗木栽种等工作；

6、2013年5月缺蔸补栽、编制项目竣工报告等工作；

7、2013年7月工程项目验收工作。

 

第六章 环境影响评价

6.1 项目建设和生产对环境的影响

6.1.1有关法律、法规、标准

（1）《中华人民共和国环境保护法》（1989年）。

（2）《中华人民共和国清洁生产促进法》（2002年）。

（3）《环境空气质量标准》（GB3095—1996）。

（4）《污水综合排放标准》（GB8987—1996）。

（5）《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2005年）。

（6）《建筑施工界噪声值》（GB12523—1990）。

（7）中华人民共和国环境噪声污染防治法（1996年）。

（8）国务院〔1998〕253号文《建设项目环境保护管理条例》。

（9）国环〔1993〕015号文件《关于进一步做好建设项目环境保护管理的几点意见》。

6.1.2 项目建设对环境的影响

项目施工过程中产生的噪声、扬尘、污水、泥沙、生活废水、粪便等对环境造成的影响。

6.1.3 项目生产对环境的影响

项目生产过程中对环境影响主要是机器噪声、烟尘、生产废水、废渣及生活废水、垃圾等。

 

6.2 环境保护措施及环境保护投资

6.2.1 环境保护措施

（1）施工噪声防治措施：采用给近距离操作工人配发耳塞等防护措施解决。

（2）施工扬尘防治措施：采用定期洒水降尘，给施工工人配发口罩等措施解决。

（3）施工污水处理措施：采用在施工期建设临时废水池，废水集中沉淀排放。

（4）施工固体废物处理措施：施工中产生的泥沙等固体废物可用于基地填方或外运。

（5）施工生活废水处理措施：项目前期已建成临时性小型沉淀池一个，处理生活废水，预计大部分挥发和渗入土地，外排量极小。

（6）在厂区规划种草植树，加强绿化、美化环境，减少噪声、粉尘等对环境的影响。

（7）加强管理，随时观察，搞好记录，安排专人定期和不定期检测（查），做到有问题及时处理。

6.2.2 环境保护投资

项目环境保护投资按建设投资的一定比例计提，主要用于除尘、除味、清渣、换气设备与装置。

 

6.3 项目环境保护建议

项目建设前聘请有资质的行业规划设计单位进行环境影响预评价及相关工程规划设计。

项目建设施工及生产过程中所产生的环境影响问题，在采取相应处（治）理措施后，能有效降低对周围环境的影响，只要认真落实各项保护和防治措施，从环保角度看，该项目的建设是可行的。
 

第七章  劳动安全卫生与消防

7.1 劳动安全卫生

7.1.1 设计依据、标准及规范

（1）《中华人民共和国劳动法》（1995年）。

（2）《中华人民共和国安全生产法》（2002年）。

（3）《中华人民共和国职业病防治法》（2002年）。

（4）《建设工程安全生产管理条例》（2004年）。

（5）《建设项目职业病危害分类管理办法》（中华人民共和国卫生部令第49号）。

（6）《中华人民共和国食品安全法》（2009年）。

（7）《工业企业设计卫生标准》（GBZ1—2002）。

（8）《工作场所有害因素职业接触限值》（GBZ2—2002）。

（9）《工业企业总平面设计规范 》（GB50187—93）。

（10）《职业卫生接触毒物危害程度分级》（GB5044—1985）。

（11）《生产性粉尘作业危害程度分级》（GB5917—1986）。

（12）《噪声作业分级》（LD80—1995）。

（13）《工业企业噪声控制设计规范 》（GBJ87—85）。

7.1.2 劳动安全卫生评价

本项目在生产技术方案、总平面设计方案及土建工程中，均充分注意了食品生产的特殊性，以确保生产安全和工人人身安全，并严格按照QS认证相关要求，生产车间严格与外界隔离，采用低噪声设备及消声措施，热力管路设保护层并强化通风，改善操作环境等措施。供电线路必须保持完好无损，还需制定切实可行的安全操作规程和定期对职工进行安全防火知识教育并有严格的检查措施。

本项目要建章立制，让所有员工都必须注意安全生产，避免各种安全事故发生。

7.1.3 劳动安全卫生防护措施

（1）在设备选型及配置中尽量减少不安全因素，并采取相应防护措施。

（2）设置安全科，由领导负责，班组长参加，定期对员工进行安全教育，进行定期安全检查，并制定安全措施，操作规程，强制执行。

（3）各工种均按规定配备相应劳保用品。

（4）定期发放职工劳保用品，专用工作服、口罩、鞋子等。

 

7.2 消防

7.2.1 设计依据及标准

（1）《中华人民共和国安全生产法》（2002年）。

（2）《建设工程安全生产管理条例》（2004年）。

（3）《中华人民共和国消防法》（2009年）。

（4）《建筑灭火器配备设计规范》（GBJ140—90）。

（5）《建筑防雷设计规范》（50057—94）。

（6）《建筑设计防火规范》（GBJ16—98）。

7.2.2 安全消防措施

（1）在没有水源的地方设置消防水池若干，以供室外消防用水。

（2）按照《建筑设计防火规范》（GBJ16—98）、《建筑灭火器配备设计规范》（GBJ140—90）等消防规范要求进行建筑设计及配置消防设备。项目原建设投资中已预算了消防设施、设备的投资，生产区构筑物之间距达到了三级以上防火要求。

（3）按照《建筑防雷设计规范》（50057—94）规范要求进行建筑物防雷设计，设置避雷针、防雷接地，保护接地等设施。

（4）强化消防意识，建立安全制度。

 

第八章 项目管理及组织运行

8.1机构设置与职责

8.1.1机构设置

本项目建设单位为新余市新星园林有限责任公司，下设办公室、生产技术部、研发部、财务部和销售部。

8.1.2机构职责

办公室负责项目的报批、年度计划的安排和有关项目文件的处理，检查、监督、总结计划执行情况；生产技术部负责基地建设、生产安排、技术服务与指导；研发部负责优质种子、种苗的采购、选育；销售部前期负责设备采购，后期负责产品销售及营销网络建设；财务部负责项目完成情况统计、资金的支付、监管等。

8.1.3劳动定员

一、本项目建设期

基地建设办公室的人员应遵循技术能力、效率优先、人员精干、一专多能的原则。办公室定员15人，其中建设单位13人、技术依托单位2人，季节性工作若干。按职能分，管理人员3人、科技人员5人，其它人7人。基地办公室下设各部门所需人员，分别由新星公司对外公开招聘及在公司内部解决。

二、本项目经营期

本项目建成投产后，在经营期内项目达产时定员30人，但运输和装卸全部采用外包干制。

按职能分，管理人员5人、科技人员10人、销售人员2人、生产人员10人、其他人员3人。

参与本项目筹建人员全部转入经营期人员，不足的管理人员向社会公开招聘，量才录用。

所有一线工作人员委托当地劳动人事部门统一招聘，统一培训，择优录取，持证上岗，实现社会化用工，人性化管理。

三、人员管理工作

新星公司所有工作人员的劳动时间都按《劳动法》的规定执行，人员身份按《劳动合同法》办理。

员工劳动报酬由新星公司根据国家的相关法律、经济形势、公司的实际情况及劳动者本人的劳动技能与劳动绩效自行确定。在公司效益不断增长的同时，要适当增加员人的劳动薪资和福利待遇。

8.2经营管理模式

本项目以新星公司为业主单位，实行直接管理的生产培育模式，统一规划，统一制定生产技术措施和管理规程，统一进行原材料采购，统一销售，依托公司企业化运作管理优势建立优质香橼培育基地，提高培育能力和规模，促进香橼产业的快速发展。

8.3经营管理措施

 8.3.1计划管理

为了加强本项目的组织、协调和管理，首先应制订切实可行的计划方案，建立相应的计划管理系统。计划管理是对项目建设进度、质量监测评价、资金使用等工作的全面监督与管理，建设单应综合考虑各方面情况，制订包括土地征用、设备选购、物资采购、建设进度、资金使用、人员培训、科技合作与交流等内容的周密详细计划。交领导小组审定同意后正式下达给各部门遵照执行。

8.3.2工程管理

（1）本项目实行工程项目管理。项目建设严格参照执行国家的质量事故行政责任追究制度的规定，建立质量管理体制，做到目标明确，责任到人，加强检查监督工作。

（2）引进工程建设招投标制和工程质量监理机制。施工单位应通过招投标择优选择，并实行技术经济承包责任制。引入工程监理机制，对工程建设全过程进行质量监控，及时发现问题，解决问题。

（3）项目建设中未经批准不得随意更改计划及建设内容，杜绝挤占、截留、挪用工程建设资金。

（4）建立严格的验收制度，施工和物资采购完成后聘请有资质的单位核查验收评定质量。

8.3.3资金管理

（1）按照工程建设要求健全项目财务管理制度，配备专职财务人员，严格执行项目建设资金管理办法和纪律，建立资金管理和控制系统。

（2）设立项目资金专用账户，对项目资金实行统一管理，统一使用，单独记账、单独核算，做到专款专用。

8.3.4销售管理

 市场经济下，产品必须通过在市场交易中实现价值，并依靠产生的盈余维持企业的生存和扩大再生产，因此，建立与生产发展相适宜的专业化、系统化、区域性的市场和外部销售市场的网络渠道显得尤为重要。要加强农户和企业间的合作，逐渐在包装、标签、运输、售价、品质管理等方面实现规范化和一致性；将分散的小规模的生产经营者组织起来，形成较大的供给能力，以满足市场需求。

8.4技术培训

本项目是一个科技含量较高的项目，技术人员要具有一定的专业知识，或者接受相应的专业技术培训，掌握相关的知识和技能，具有丰富的实践经验。为使项目建设能够顺利和较高质量的完成，在项目建设中必须对参加施工的人员进行技术培训，使施工人员熟练掌握建设技术要点，提高香橼的质量，实现项目效益。

根据新星公司现有人员状况，结合项目实施的实际，项目建设中组织省市有关专家成立项目技术咨询服务中心，参加项目的技术咨询，及时处理项目建设中遇到的技术问题。

8.5 招标方案

8.5.1招标范围

依照《中华人民共和国招投标法》的规定，施工单项合同估算价在200万元人民币以上的；仪器、设备、材料采购单项合同估算价在100万元人民币以上的，勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的，或项目总投资额在3000万元人民币以上的，均应进行公开招标。

本项目对建筑工程和机械设备实行招标。

8.5.2招标组织形式

由于项目承担单位目前不具务自行招标的条件，为保证项目按期保质保量顺利实施，本项目建筑工程，委托专业招标机构代理招标。

8.5.3招标方式

由于本项目建设单位是私营企业，为了提高工作效率，减少开支，本项目建筑工程、附属工程、机械设备招标方式为邀请招标。遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，选择质量保障体系可靠、技术力量强、商业信誉好而且价格合理的供应商、承包商为中标者.
 

第九章 效益分析

9.1经济效益分析

9.1.1 基础数据

(1)计算期与折旧摊销年限

根据项目特点及施工条件，该项目建设期为1年，建设期满后即进入经营期，拟定10年，合并计算期为11年。

本项目固定资产折旧和无形及其他资产摊销年限如下：

固定资产折旧采用直线平均计算，残值率取5%，建筑和构筑物按20年折旧，仪器设备及其他固定资产按10年折旧；长期待摊费用按5年摊销，无残值。

(2)产量负荷：

本项目计算期第三年达设计生产能力20%，第四年达设计生产能力的50%，第五年达设计生产能力的80%，第六年达设计生产能力的100%。

 (3)财务价格：

香橼果6元/公斤。

(4)财务基准收益率：

本项目经济评价采用12%的基准收益率，若本项目收益率高于12%，则本项目在财务上可行，反之则不可行。

(5)有关税费率

本项目属免税范围，企业所得税税率为25%。

 (6)相关提取比例：

本项目以可分配利润的10%提取盈余公积，以保障资金链的安全。

9.1.2 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算

每亩可种植香橼树90—110棵，每棵成年香橼树可摘100-200公斤，按市价6元／公斤，取个最低值估算，该项目1200亩正常年份销售收入为：

90棵*100公斤／棵*6元／公斤*1200亩＝6480万元。

该企业为种植企业，不缴纳销售税金及附加。

9.1.3 总成本及经营成本估算

估算该项目正常年（第6年）总成本费用为3325万元，经营成本2735万元。总成本费用估算说明如下：

总成本费用估算说明如下；

（1）采摘及运输、储存费；

（2）工资福利费及养老保险金：本项目达产时，定员30人，员工月工资平均按2000元/人计，福利费按工资的14%计，员工保险费按28%计。

（3） 维修费：按折旧20%测算。

（4） 固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算：

    项目固定资产投资中，建筑工程费、设备购置费及安装费进入固定资产原值，其它进入其他资产原值，预备费用摊入固定资产原值中。

固定资产均采用直线法计提折旧，房屋建筑物折旧年限20年，设备折旧年限10年，残值率均取5%，其他资产按5年平均摊销。

（5）其它费用：按销售收入的6%计。

9.1.4 财务效益分析

本项目建设期为1年，第3年开始挂果，达到设计能力的20%，第6年全负荷生产。项目计算期为11年。贴现率取12%。据此计算，本项目各项盈利能力评价指标如下：

（1）投资利润率：65.92%；

（2）投资利税率：64.38%；

（3）投资回收期（税后）：4.32年；

（4）财务内部收益率（税后）：59.51%；

（5）财务净现值（税后）：3658万元。

9.1.5 不确定性分析

（1） 盈亏平衡分析

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为21.53％，表明本项目保本点产量较低，经营安全率高达78.47%，具有较强的抗风险能力。

（2） 敏感性分析

销售收入、原材料价格、建设投资等数据来源于预测，存有变化的可能，具有一定的不确定性。计算结果表明建设投资的变化对财务指标的影响较小，原材料价格和销售收入变化对财务指标的影响较大。在销售收入减少10%，原材料价格不变，销售收入不变时，项目财务评价指标大部分高于行业基准收益率12％，说明本项目的抗风险能力强。

9.1.6 财务评价结论

综合以上财务效益分析和不确定分析，均论证了本项目盈利能力强，抗风险性好，在经济上可行。

9.2社会效益分析

（1）项目建设和运营，可为当地农村劳动力提供就业岗位30余个。

（2）项目建设将使当地土地资源得到合理的开发利用，加快香橼企业的增长速度，从而推动乡村实现产业结构调整，推动当地经济发展，提高农民的人均收入。

（3）项目建设将彻底改善当地乡村面貌，为当地新农村建设创造优美的自然环境，带动旅游观光业、交通运输业和饮食服务业等其他行业的发展，促进区域经济的快速增长。

9.3生态效益分析

（1）本项目建设期将主要是利用新欧公路两旁闲置土地建设香橼种植基地，将实现全路绿化，提高绿化等级，打造精品绿化工程，成为新余公路出口通道的一张名片。

（2）本项目建设将增加植被1200亩，起到防风固沙和保持水土不被流失，促进当地的生物多样性，减少自然灾害对农业生产的影响。

（3）本项目建设将使本地的土壤条件实现改善，从而大力提高土资源的生产能力。
 

第十章  结论与建议

10.1结论

通过以上分析，本项目可以得出如下结论：

一、符合国家产业政策，投资方向明确

本项目的建设符合国家及地方有关国土绿化、农业产业政策及林业发展方向，有助于提高新余绿化等级，促进新余市林业产业结构升级，实现林业多元化发展，带动当地农户发展，促进农民增收和解决农民就业问题；有助于立体经营模式的推广，提高名优苗木套种基地的经济效益；有助于改善生态环境和实现野生林木资源可持续利用；有助于龙头企业出口创汇能力及整体竞争能力的提高，促进企业进一步快速发展。

二、本项目建设条件是有利的

本项目依托的技术成熟、先进，并建立示范栽培基地，推广及产业化种植可行；企业本身具有一定的技术开发能力，同时还与科研院所建立了研发合作关系，项目实施技术支撑较强；项目的组织、实施由公司直接领导，实施具备良好的管理和组织保证。

三、产业带动作用强

本项目实施后，将通过“企业 合作社”和“企业 农户”等多种订单栽培基地形式及立体经营模式，通过后道产品的加工出口，带动当地林业增效、农民增收、山区农村经济平稳发展。项目带动中心区域在江西省新余市，辐射范围波及整个江西省。

10. 2 建议

１、在项目实施过程中应精心策划、安排好实施过程中各阶段的工作计划，加强对建设工程质量、财务管理的监督和检查，保证项目建设有效进行。

２、在实施期间加强建设方的风险控制，保证建设资金的及时到位；尽快确定最终的建设方案，精心组织，合理安排，从而保证项目高效、顺利完成。

３、在项目实施过程中应协调好与政府各部门的关系，加强协调工作，确保项目的立项、设计和后续工作顺利进行，从而保证项目的开发建设顺利进展。

４、本项目经济效益显著，且具有较大的公益性，集中体现在对促进当地农业产业化和推进统筹城乡发展等方面。

综上所述，建议政府在用地政策、产业化扶持政策、科技创新专项补贴等方面给予政策扶持，金融机构在信贷资金上给予大力支持，为此项目的顺利实施提供强有力的政策支撑和资金保障，早日见效，造福民众。